根据永春县委巡察工作统一部署，2019年3月18日至4月17日，县委巡察三组对中共永春县审计局党组开展了巡察，并于2019年8月9日反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。
一、提高思想觉悟，不折不扣贯彻巡察整改意见
(一)提升政治站位，落实主体责任。深刻认识县委巡察工作的重大意义作用，牢固树立“四个意识”，坚决践行“两个维护”，提高政治站位和政治觉悟，自觉担负起整改主体责任。巡察反馈后，局党组高度重视，召开2次党组会研究部署巡察整改工作，1次巡察整改专题学习会，1次巡察整改专题民主生活会，推动巡察整改工作。把巡察整改工作作为现阶段的一项最为重要的任务，抓紧抓细抓实，切实做好巡察“后半篇文章”。
(二)加强组织领导，抓好问题整改。成立了由局党组书记为组长，党组成员为副组长，相关问题负责人为组员的巡察整改工作领导小组，加强对整改情况的督促检查。制定《中共永春县审计局党组落实县委巡察三组巡察情况反馈意见的整改方案》，按照反馈意见梳理整改问题清单，明确责任领导、责任部门、责任人和整改时限，严格按照整改方案的部署，对照整改台账，逐个认真深入研究问题，克服困难解决问题，按时保质完成了巡察整改任务。
(三)健全长效机制，强化整改实效。针对巡察反馈问题，局党组坚持标本兼治，积极建章立制。先后修订了单位《公务接待制度》《公务用车管理制度》《差旅费管理制度》《采购制度》《财务管理制度》《学习和会议制度》《永春县审计机关廉政风险点及防控措施》，协助制定《中共永春县委办公室 永春县人民政府办公室贯彻落实省委办公厅、省政府办公厅<关于完善审计整改提升成果运用的意见（试行）>的通知》等规章制度，从根本上解决问题，强化整改实效，促进审计工作上新台阶。
二、巡察反馈问题的整改情况
(一)党的政治建设、思想建设方面
1.关于审计质效不够高，监督作用发挥不充分的问题
⑴针对“对审计指导督导不到位”的问题
整改情况：一是局领导班子将更加重视加强对审计干部的指导督导，要求班子成员每人每年深入基层调研、到审计现场指导审计工作不少于30天，力求全面准确掌握真实情况；二是要求各审计组长在开展审计项目时要进一步增强问题线索移送意识，更加注重被审计单位违规问题线索的挖掘，查深查透，及时向综合股报送审计发现问题线索。综合股汇总线索，报分管领导和主要领导审核后，及时向有关部门移送，并做好重大违纪违法问题线索的移送协调。2019年以来已向县纪委监委报送5条扶贫领域问题线索和1条“1+X”专项督查问题线索。
⑵针对“重审计轻整改”的问题
整改情况：一是强化审计整改检查。2019年9月2日召开巡察整改专题学习会，组织全体审计干部重新学习《永春县审计局关于印发进一步推进审计结果整改落实情况跟踪检查管理办法有关规定的通知》(永审〔2018〕11号)，要求严格遵守规定，按时开展审计整改检查，督促被审计单位对审计查出问题切实整改，落实到位。二是开展审计整改“回头看”。对2017年以来审计整改开展“回头看”，督促被审计单位对审计查出的问题整改情况、审计建议采纳情况进行梳理和自查，对尚未整改到位的问题再次督促其整改。2019年以来对45个2017-2018年实施完成的审计项目开展审计整改“回头看”，整改率较以前年度后续跟踪审计时的86.35%提高到目前的97.63%。三是加强审计成果运用。2019年4月30日协助县委办、县政府办制定了《中共永春县委办公室 永春县人民政府办公室贯彻落实省委办公厅、省政府办公厅<关于完善审计整改提升成果运用的意见（试行）>的通知》。积极协助效能部门将审计整改结果纳入年度绩效考评管理，对审计发现问题整改落实不到位的列入年度绩效评估察访核验范围，严格按照规定予以绩效扣分，落实审计整改奖惩运用。2019年，已严格按照规定对1个单位予以0.1分的绩效扣分。
⑶针对“审计内业资料不规范”的问题
整改情况：要求各审计组在审计报告征求意见稿出具前针对审计发现问题进行充分讨论，并根据实际情况规范记录，做到研究讨论内容与会议记录相符，并补齐相关审计项目内业资料，规范审计项目内业资料管理。
2.关于“落实意识形态责任制不够到位”的问题
整改情况：局党组将更加重视意识形态工作，切实把意识形态工作纳入党建工作责任制，纳入精神文明创建，纳入党组班子成员民主生活会和述责述廉报告的重要内容，注意抓小抓细，推动意识形态工作落实到位。组织深入学习意识形态工作和宣传思想工作有关精神；纳入2019年局党组理论学习计划，安排了1次意识形态工作专题学习；6月17日向县委专题汇报局党组意识形态工作责任制落实情况；9月24日重新制定审计局领导班子成员分工，明确意识形态工作分管领导，严格落实意识形态工作责任制。
3.关于“党组议事决策程序执行不规范”的问题
整改情况：2019年9月2日召开巡察整改专题学习会，组织局党组成员重新学习《中共永春县审计局党组工作规则》，明确工作范围，严格执行“三重一大”决策制度，并要求会议记录人员详细记录讨论、表决程序，规范局党组会议记录内容。
(二)党的组织建设方面
1.关于“民主生活会和组织生活会不严不实”的问题
⑴针对“‘民主生活会’和‘组织生活会’概念混淆不清”的问题
整改情况：在2019年9月2日巡察整改专题学习会上组织全体党员学习了《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党支部工作条例（试行）》等涉及民主生活会和组织生活会的相关要求、程序等内容。今后将严格按程序和要求做好记录，并由分管领导审核把关，支部书记签字确认。
⑵针对“个别环节缺失”的问题
整改情况：2019年9月2日组织全体党员学习了《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党支部工作条例（试行）》。9月9日严格按照民主生活会的程序和要求召开巡察整改专题民主生活会。会前制定会议方案，明确会议主要议程、程序步骤等内容，局党组书记对会议方案进行了审核，并提前报上级党组织审核。会上通报了会前征求意见情况，认真开展了自我批评和相互批评。
⑶针对“民主生活会对照检查材料内容照搬照抄”的问题
整改情况：班子成员再次认真学习民主生活会的有关规定，严格落实民主生活会制度；局党组领导班子和班子成员结合工作实际认真撰写了巡察整改专题民主生活会对照检查材料；巡察整改专题民主生活会上，辜桂英、林长春主动对往年对照检查材料内容照搬照抄问题进行严肃的自我批评，并深入分析原因，结合实际制定整改措施，杜绝出现同样的问题；2019年9月18日重新修订了《永春县审计局学习和会议制度》，规定对雷同行为将进行批评教育。
2.关于“‘两学一做’学习教育开展不扎实”的问题
⑴针对“专题讨论不认真”的问题
整改情况：要求全体党员高度重视专题讨论，认真准备发言提纲。加强监督检查，会前指定支部委员对党员撰写的发言提纲进行审核检查。2019年9月18日重新修订了《永春县审计局学习和会议制度》，规定对雷同或网上抄袭行为将进行批评教育。分管领导对发言提纲雷同或抄袭网上内容的林燕珠、王珊玲、陈鸿建、黄吉义开展谈心谈话，并进行批评教育。
⑵针对“‘三诺’工作走形式”的问题
整改情况：一是2019年9月20日组织党员认真学习县委组织部《关于建立党员“承诺、践诺、评诺”制度的通知》文件精神，要求全体党员严格按照文件要求，紧密结合各自的岗位职责和年度工作任务进行承诺，对两年承诺事项相同的郑耿虹、陈鸿建进行批评教育；二是严格审核承诺，对2019年党员承诺事项逐人逐条进行审核把关，对联系实际和岗位职责不紧不实的，督促其修改完善，对不切合实际的重新提出承诺事项；三是建立“党员承诺”台账，实行跟踪管理，并在党务公开栏公开承诺事项，接受党员群众监督。
3.关于“党建基础工作薄弱”的问题
⑴针对“重业务轻党建”的问题
整改情况：把党建工作纳入党组工作的重要议事日程，加强对党建工作的研究部署。巡察反馈会后，我局在党组会上讨论研究党建工作4次。加强学习培训。2019年8月派1名党务干部参加县党务干部培训班，提高党建工作水平。
⑵针对“发展党员工作把关不严”的问题
整改情况：严格把好发展党员关口，加强对入党积极分子、预备党员的教育培养，督促入党积极分子加强学习，提高综合素质，写好思想汇报。对预备期思想汇报照搬网上内容的郑耿虹、王珊玲进行批评教育。
⑶针对“党费收缴工作不规范”的问题
整改情况：一是将每月党员活动日定为党费缴纳日，要求各位党员养成自觉参加活动和自觉缴纳党费的习惯；二是对行动不便的退休老党员采用微信缴纳或委托缴纳的方式按时足额缴纳党费；三是要求党务干部履行党费收缴的相关规定，进一步规范日常党费收缴工作。
⑷针对“党支部换届选举程序缺失”的问题
整改情况：2019年8月23日组织全体党员学习《中国共产党章程》《中国共产党基层组织选举工作暂行条例》《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》等换届工作的相关知识，严格执行支部换届选举工作程序。2019年8月23日党支部换届，严格按要求、程序完成了换届选举工作。
4.关于“股级干部任免不规范”的问题
整改情况：在2019年9月2日巡察整改专题学习会上组织全体党员干部学习《党政领导干部选拔任用工作条例》，今后将严格按规定程序任免干部，并注意将材料存档。
(三)党的作风建设、纪律建设和夺取反腐败斗争压倒性胜利方面
1.关于“中央‘八项规定’精神落实不到位”的问题
⑴针对“公款购买土特产”的问题
整改情况：对2014年6月至今公款购买土特产情况进行自查自纠，今后将严格遵守《永春县党政机关国内公务接待管理办法》、财经纪律和审计“八不准”“四严禁”工作纪律，杜绝用公款购买土特产行为。
⑵针对“公务接待不规范”的问题
整改情况：督促经办人员在5次餐费的公务接待清单上标明来客人数和陪餐人数，要求财务人员对公务接待报销票据加强审核。2019年9月18日重新修订了《永春县审计局公务接待制度》，并要求全体干部报销公务接待餐费时要严格填写公务接待审批表和接待清单，标明来客人数和陪餐人数。
2.关于“材料照搬照抄依然存在”的问题
整改情况：加强监督检查，指定支部委员对党员撰写的各类材料进行审核检查。2019年 9月18日重新修订了《永春县审计局学习和会议制度》，规定对雷同或网上抄袭行为将进行批评教育。已对发言提纲、心得体会雷同或抄袭网上内容的黄吉义、林燕珠、林惠琼、郑耿虹、陈娟、陈煌权、郑莉楣进行谈心谈话，并批评教育。
3.关于“落实全面从严治党主体责任意识不够强”的问题
⑴针对“谈心谈话流于形式”的问题
整改情况：2019年9月2日局领导班子成员重新学习《永春县审计局领导干部谈心谈话制度》和《中共永春县审计局党组落实全面从严治党“主体责任”清单》。认真履行“一岗双责”，落实廉政谈话制度，加强对审计干部的教育、管理和监督，针对审计干部工作特点进行谈话，更加注重党风廉政建设、廉洁自律、遵守“八项规定”精神以及审计工作纪律等方面内容。
⑵针对“主动接受监督的意识不够强”的问题
整改情况：主动接受派驻纪检监察组监督，凡涉及单位“三重一大”事项的会议，主动邀请派驻纪检监察组派员列席监督，凡单位发文涉及派驻纪检监察组的，必先送派驻纪检监察组审核。
⑶针对“廉政风险防控工作不扎实”的问题
整改情况：2019年 9月18日重新修订《永春县审计机关廉政风险点及防控措施》。组织全局人员重新签订单位廉政风险识别防控表、股室廉政风险识别防控表、个人岗位廉政风险识别防控表和重点领域风险项目登记表。
4.关于“财务管理不够规范”的问题
⑴针对“报销手续不完整”的问题
整改情况：一是积极补缺补漏，要求相关经办人明确事由，提供依据，标注慰问对象或事由，补签字，提供工程预算书，说明发票金额与所附清单金额不符原因；二是2019年9月18日重新修订了《永春县审计局财务管理制度》，要求财务人员加强报销票据的审核把关，对报销手续不完整的不予报销。
⑵针对“差旅费报销不规范”的问题
整改情况：一是积极补缺补漏，各经办人已将相关差旅费审批单补充完整，领报人已补签字；二是2019年9月2日组织全体干部学习《永春县财政局关于印发<永春县县直机关差旅费管理规定>的通知》(永财行〔2015〕45号）和《永春县财政局关于规范县直机关工作人员缴纳差旅伙食费有关事项的通知》(永财行〔2018〕108号），要求严格按照规定在出差前办好审批手续，审批人数要填写完整，所有领报人要签字；三是2019年9月18日重新制定了《永春县审计局差旅费管理制度》，要求财务人员加强差旅费报销票据的审核把关，对报销手续不规范的不予报销。
⑶针对“采购程序不完整”的问题
整改情况：一是已将2016年11月验收电脑和空调的验收单填写完整，验收人员、负责人已补签字；二是组织采购相关人员学习《永春县财政局关于印发<永春县政府采购“放管服”工作方案>的通知》和《关于转发<泉州市财政局关于印发<泉州市政府集中采购目录及限额标准>的通知>的通知》（永财采〔2018〕127号）文件精神，并要求严格按照系统留痕标准网上留痕；三是2019年9月18日重新制定了《永春县审计局采购制度》。
三、巡察反馈问题线索的处理情况
未收到巡察移交的信访件、问题线索。根据巡察反馈意见，对有关责任人员进行处理。截至目前，针对巡察反馈问题，给予批评教育9人。
四、下一步工作重点和计划
(一)继续深化巡察整改。坚持标准不降、措施不软、力度不减，对巡察整改工作紧抓不放，不忽视任何一个环节、不留下任何一个尾巴。对已完成的整改事项经常进行“回头看”，既巩固巡察整改成效，又着力检查制度落实情况，发现解决新问题，防微杜渐，防止问题反弹、回潮。
(二)继续完善制度机制。坚持举一反三，针对巡察反馈的问题和意见，进一步深入分析和查找产生问题的根源。强化权力制约和制度的规范，建立长效工作机制，真正解决党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设和夺取反腐败斗争压倒性胜利等方面的突出问题，巩固提升整改成果，从源头上防止和杜绝各类违纪违法现象发生，促进永春审计事业持续健康发展。
(三)继续依法履职尽责。把此次巡察整改作为新的起点，以更好的面貌依法履行审计监督职责。继续对照“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”要求，打造信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍。主动担当作为，大力推进审计全覆盖，更好发挥预警防控、抓早抓小、规范纠偏、监督保障作用，切实把巡察成果转化为推动审计工作的动力和实际成效，不断提升审计工作水平，为推进永春经济高质量发展保驾护航。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。
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中共永春县审计局党组
2019年11月7日